各二级单位、各职能部门：
为科学、规范、高效地做好2026年预算编制工作，根据财政部、教育部相关要求及学校管理实际，现将有关事项通知如下：
一、预算编制原则
预算编制应遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，具体包括：
1.综合预算，统筹安排。实行全口径预算管理，所有收支纳入预算安排。各单位要强化整体观念，集中财力保障重点，盘活存量经费，加强绩效评估，严格预算约束。
2.量入为出，收支平衡。坚持以收定支，确保预算收支平衡。各单位要充分挖掘增收节支潜力，收入预算既要挖掘潜力、积极创收，又要科学测算、稳妥编制；支出预算要统筹考虑财力和支出需求，量入为出、量力而行。
3.优化配置，保障重点。围绕学校“十五五”规划和2026年重点工作，落实“一防三保”要求，优化资源配置，优先保障重点领域和刚性支出，严控一般性、非急需支出。
4.厉行节约，勤俭办学。严格落实“过紧日子”要求，坚持勤俭办一切事业，严禁大手大脚花钱、突击花钱和铺张浪费。
5.强化绩效，规范执行。严肃财经纪律，强化预算刚性约束，严控预算追加和调整。各单位要切实树立绩效管理理念，将绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程，提高资金使用效益。
二、预算基础数据编制
基础数据是测算各单位基本运行费的重要依据。请相关单位根据《预算基础数据编制工作安排》（表1），组织填报截至2025年10月31日的数据。
表1：预算基础数据编制工作安排
序号 | 填报内容 | 填报要求 | 填报单位 |
1 | 教职工人数 | 所有管理服务机构的在编在岗人数，按照正职、副职、其他人员细分 | 人力资源部 |
2 | 本科生人数 | 所有教学科研单位的全日制本科生人数（不考虑中外合作办学学生），按照单位、学科门类细分。 | 本科生院 |
3 | 研究生人数 | 所有教学科研单位的全日制研究生人数，按照单位、学科门类、硕士与博士细分。 | 研究生院 |
4 | 教学工作量 | 所有教学科研单位测算的教学工作量，按照单位、理论教学、实习实验等细分 | 人力资源部 |
三、收入预算编制
收入预算分为财政拨款收入、教育事业收入、科研事业收入和其他收入四大类。其中：财政拨款收入、其他收入中的利息收入由财务与资产管理部负责编制；其他各类收入由各二级单位根据经济形势、事业计划以及近几年收入情况等因素，合理预计并申报。各单位须严格按照《收入预算编制工作安排》（表2）填报，明确收费类型、标准以及提成分配等情况，确保收入全面纳入学校预算管理，杜绝遗漏和瞒报。
表2：收入预算编制工作安排
收入类型 | 填报要求 | 填报单位 |
财政拨款收入 | 教育经费拨款 | 教育部“一下”控制数、政策文件、近几年收入情况 | 财务与资产管理部 |
地方经费拨款 |
其他中央级拨款 |
教育事业收入 | 本科生学费 | 1.按照人数、收费标准测算； 2.不同类型学费逐一申报。 | 本科生院 |
中外合作办学学费 | 本科生院 |
学术学位研究生学费 | 研究生院 |
专业学位研究生学费 | 研究生院 |
自费来华留学生学费 | 国际教育学院 |
自考生学费 | 远程与继续教育学院、珠宝学院等 |
学历继续教育学费 | 远程与继续教育学院 |
同等学力申硕学费 | 远程与继续教育学院 |
同等学力申博 | 研究生院 |
专业博士 | 卓越工程师学院 |
辅修等学费 | 本科生院 |
其他类型学费 | 其他类型学费涉及单位 |
住宿费 | 人数、收费标准 | 后勤保障部、未来城校区管办公室、国际教育学院等 |
培训费 | 人数、收费标准 | 远程与继续教育学院、珠宝学院、国家地理信息系统技术工程研究中心、地质调查研究院、外语学院、体育学院、资源学院等 |
报名考试费 | 人数、收费标准 | 本科生院、研究生院等单位 |
科研事业收入 | 纵向科研经费、横向科研经费、地调科研收入、科技成果转化收入 | 近几年度收入情况、最新政策制度与学校规划 | 科学发展研究院、地质调查研究院、先进技术研究院 |
其他收入 | 仪器设备服务收入 | 根据目前实际情况合理预测 | 相关收入涉及单位 |
期刊版面服务收入 | 期刊社等单位 |
利息收入 | 财务与资产管理部 |
经营性用房租金收入（房管科） | 后勤保障部、未来城校区管理办公室 |
经营性用房租金收入（劳动服务公司） | 后勤保障部（劳动服务中心） |
周转房租金收入 | 后勤保障部 |
校园停车服务收入 | 安全保卫部 |
上机服务收入 | 机电学院、自动化学院等相关涉及单位 |
图书档案服务收入 | 图书档案与文博部 |
场馆服务收入 | 体育学院、艺术与传媒学院等 |
旅游文化服务收入 | 图书档案与文博部等 |
资产处置收入 | 相关收入涉及单位 |
其他技术服务收入 | 相关收入涉及单位 |
四、支出预算编制
支出预算包括人员经费、基本办公经费、专项工作经费和重大任务经费。
（一）人员经费
包括在职人员、非事业编人员、离退休等人员经费，住房货币化补贴，住房公积金，职工福利费，学生奖助学金，医疗费，各类奖励等经费支出。各单位须严格按照《学校人员经费预算申报工作安排》（表3）填报，详细列明人数、发放标准等测算信息。
表3：学校人员经费预算申报工作安排
序号 | 支出项目 | 测算依据 | 填报单位 |
1 | 所有在职、劳务派遣等由学校统一发放的人员经费；离退休人员经费 | 人数、发放标准 | 人力资源部 |
2 | 住房货币化补贴 | 人数、发放标准 | 后勤保障部、人力资源部、财务与资产管理部 |
3 | 住房公积金 | 人数、发放标准 | 人力资源部、财务与资产 管理部 |
4 | 学生奖助学金 | 人数、发放标准等 | 本科生院、研究生院 |
5 | 勤工助学、困难补助、研究生 综合意外险 | 人数、发放标准等 | 本科生院、研究生院 |
6 | 医疗费 | 根据近几年支出情况 预测 | 校医院 |
7 | 各类奖励 | 人数、发放标准等 | 人力资源部等 |
8 | 职工福利费 | 人数、发放标准等 | 人力资源部、 离退休工作处、工会等 |
（二）基本办公经费
基本办公运行费包括单位日常运转发生的办公用品，书报杂志，印刷，邮电费，市内交通费，培训、学习、调研相关差旅，公务招待等费用支出。其中业务出差、出国可以跟随具体业务活动编制预算。
管理服务机构的基本办公运行费由学校按标准测算后统一下达，实行“总额包干、定额分配，超支不补，结余回收”的原则，学校单独设卡后由单位统筹管理使用，不须申报明细预算。
（三）专项工作经费
专项工作经费指除单位基本办公运行费外，单位其他专项工作经费需求。专项工作经费由单位自行申报，学校组织预算评审后综合安排。
专项工作经费在申报过程中，应该注意以下事项：
1.专项工作经费需与单位基本办公运行费严格区分，不能重复申请；原则上专项工作经费不新增、不新设。确有新增的专项运行费，需有相关会议纪要、报告或者文件作为申报依据。
2.专项工作经费需要列明项目实施必要性、实施内容、预期目标等，其中，实施内容需要按照具体工作逐项测算，作为后期评审的重要依据。具体开支内容包括但不限于以下10种：
（1）信息化建设：包括软件购置、系统开发、维护和运行等相关费用。
（2）办公条件改善：包括设备购置与维修等相关费用。
（3）XX会议培训（会议、培训组织或业务评审等）：单位组织大规模的会议，或者组织全校性的培训，或者工作评审等发生的相关费用支出，如场租、评审劳务、车辆等费用。
（4）XX业务委托：如宽带、安防、消防、清洁、物业、审计等运维或者服务提供等。
（5)XX活动组织：单位组织某项公共性质的大型活动涉及的场地、文印等费用。
（6）XX业务宣传：单位组织大型宣传、展览等涉及的相关费用。
（7）批量材料购置：某项专项工作涉及的批量材料购置，不包括单位日常办公材料购置。
（8）人员劳务：包括日常聘用的学生助管和其他人员相关费用支出，一般不允许列支，如有特殊情况，请详细说明。
（9）会费缴纳：
（10）转拨费用：
……
（四）重大任务经费（特定目标类项目）
重大任务经费指为完成特定任务发生的支出，如“双一流”建设、基本建设、办学条件改善等。按照“竞争性申报+项目库管理+择优支持”模式，由归口管理部门组织论证、排序后，提出项目预算建议方案，在系统中统一申报。
五、其他要求
1.编报方式与流程：通过“全面预算及绩效管理系统”（http://192.168.1.6:8058/yssb6/，可通过财资部主页“预算绩效”模块进入）。除预算编制基础数据外，其他所有项目全部通过系统申报。
2.预算填报时间：“一上”阶段预算申报截止时间为2025年11月23日，超过规定时间将不再接受预算申请。“二上”阶段预算填报时间另行通知。
3.联系方式：请各单位预算管理员及时加入学校预算工作QQ群，预算填报过程中有任何问题请及时联系我们工作人员。
黎 燕 行政楼208室 电话：67886125
陈玉燕 行政楼208室 电话：67886125
学校预算工作QQ群：491960976
附件： 预算基础数据表
财务与资产管理部
2025年11月7日
