地大校办字〔2011〕18号　2011年5月25日

　　为深入贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，继续深化“小金库”专项治理工作，根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号，以下简称《意见》）和《关于印发〈教育部2011年“小金库”专项治理工作实施方案〉的通知》（教财司函〔2011〕138号）的要求，现就学校2011年“小金库”专项治理工作制定实施方案（以下简称《方案》）。

　　一、指导思想

　　以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻党的十七届四中全会和中央纪委第四次、第五次、第六次全会精神，特别是胡锦涛同志在中央纪委第六次全会上的重要讲话精神。按照《意见》的要求，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，继续全面深入推进学校机关处（室）、学院（课部）、直属单位、群团机构和国有及国有控股企业（以下简称国有企业）的“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制。

　　二、任务目标

　　在教育部的领导下，按照彻底清理“小金库”的工作要求，分级负责，统筹兼顾，整体推进，从学校实际出发，全面深入推进“小金库”专项治理工作。各单位要巩固成果、防止反弹，特别是自查自纠“零申报”的单位，要认真组织复查。11月前完成这次“小金库”专项治理工作任务。

　　三、时间步骤

　　本次“小金库”专项治理时间从《方案》下发之日起至2011年11月底结束，主要分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收等5个阶段。

　　（一）全面复查（截至2011年5月26日）

　　按照教育部要求，本次“小金库”全面复查要保证复查的全面覆盖，复查面要达到100%。学校机关处（室）、学院（课部）、直属单位和群团机构的复查结合2009年摸底排查的整改和检查进行；国有企业的复查在2010年的基础上开展自查自纠“回头看”或全面的自查自纠。复查过程中重点复查有无近年来治理工作中暴露出来的“小金库”突出问题和共性问题，主要包括以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。各单位（包括企业，下同）负责人对本单位全面复查工作负完全责任。要在复查中落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，接受群众监督。

　　对全面复查中发现的“小金库”问题和各类违法违规问题，及时整改纠正。复查工作结束后，各单位填报《“小金库”全面复查报告表》（见附件3），并附文字说明，同时上交承诺书。学校“小金库”治理领导小组办公室将根据各单位报送的《“小金库”全面复查报告表》汇总填列《“小金库”全面复查统计表》（见附件4），并在教育部规定的时间内将复查统计表和文字说明报送教育部治理“小金库”工作领导小组办公室。

　　（二）督导抽查（截至2011年7月中旬）

　　在全面复查的基础上，学校“小金库”治理工作办公室将抽调专门力量组织开展督导工作，选取部分单位进行重点抽查。督导抽查将重点关注：

　　1.管理链条长、分支机构多的单位；

　　2.以前检查发现存在“小金库”问题的单位；

　　3.有群众举报的单位；

　　4.2009年以来自查自纠“零申报”，特别是复查措施不得力、工作走过场的单位；

　　5.学校“小金库”治理办公室认为需要督导抽查的单位。

　　在开展校内督导抽查的同时，将根据教育部“小金库”治理工作办公室的抽选情况，接受教育部“小金库”治理工作办公室的重点抽查。

　　学校及教育部督导抽查发现的问题都将严格执纪执法，严肃责任追究，并视情节和性质不同，进行公开曝光或内部通报。

　　（三）整改落实（截至2011年8月上旬）

　　学校将进一步加强整改落实工作。对于专项治理过程中发现的问题，将按照统一政策、集中审理、分别处理的原则，坚持处理事和处理人相结合，依法进行处理处罚和责任追究。

　　（四）机制建设（截至2011年10月底）

　　防治“小金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，各单位按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯穿治理工作始终。深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”的长效机制。

　　各单位要将长效机制建设贯穿治理工作始终，坚持立说立行，注重实际效果。2011年构建防治“小金库”长效机制的主要任务是加强制度建设和加大制度执行力。各单位在2011年11月1日前将《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见附件5）及文字说明报学校“小金库”治理工作领导小组办公室。

　　（五）总结验收（2011年11月）

　　按照《意见》的要求，要认真做好“小金库”治理工作总结、评价和验收，不但要全面汇总成效、梳理经验，而且要查找不足、积极完善。学校“小金库”治理工作领导小组将对各单位治理工作进行检查、评价和验收，检查、评价和验收将通过资料分析、报表审核和现场检查等方式全面了解治理工作情况，通过问卷调查、座谈了解等方式，在一定范围内进行满意度调查，保证以实实在在的治理工作成果取信于民。

　　四、组织领导

　　按照《通知》精神，根据工作需要，现将学校“小金库”治理工作领导小组成员调整如下：

　　组　长：王焰新

　　副组长：丁振国　成金华

　　成　员：（按姓氏笔画排序）

　　　　　　王林清　刘子忠　刘　杰　向　东　吕国斌　杨　伦

　　　　　　杨堂荣　查道林　殷坤龙　陶力士　黄黎明　彭　磊

　　　　　　蓝　翔　潘铁虹　瞿祥华

　　领导小组办公室设在财务处，具体组成人员如下：

　　主　任：彭　磊（兼）

　　成　员：王　芳　杨从印　汪恕才　刘锐军

　　校内各二级单位主要负责人为本单位“小金库”治理工作责任人，要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”治理工作摆在重要位置，做到亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，认真抓好本单位的治理工作。

　　五、工作要求

　　（一）认真学习领悟，进一步提高思想认识

　　党中央、国务院高度重视“小金库”治理工作。党的十七届四中全会明确提出要彻底清理“小金库”。中央纪委第六次全会继第四次、第五次全会之后对“小金库”治理工作做出了部署。近期贺国强同志又对“小金库”治理工作提出了明确要求。各单位要结合学习党的十七届四中全会和中央纪委第四次、第五次全会精神，以及贺国强同志关于“小金库”治理工作的讲话和批示精神，认真学习、深刻领会、坚决贯彻胡锦涛同志在中央纪委第六次全会上的讲话精神，进一步深化对“小金库”治理工作重要意义的认识，切实增强责任感和使命感。

　　（二）突出工作重点，进一步强化综合治理

　　在组织专项治理工作中，突出重点、统筹兼顾，确保工作不走过场、不留死角，并注重总结专项治理经验，建立健全长效机制。结合实际，协调推进，努力提高治理工作效率。把专项治理工作与厉行节约制止奢侈浪费、遏制消极腐败和不正之风在一些领域易发多发势头、会计信息质量检查等相结合，切实扩大治理工作成效。

　　（三）坚持政策规定，进一步加大责任追究力度

　　学校将执行重奖举报有功人员和单位，自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定。鼓励复查、支持复查，复查发现“小金库”问题及时纠正的，原则上视同为自查自纠，适用从轻、从宽政策，但属顶风违纪的，将区别情况、严肃处理。督导抽查发现的“小金库”问题将从重、从严处理，原则上都要追究责任人员的责任。

　　对工作不负责任、走过场的单位，特别是主要领导，要通报批评并依法依纪严肃责任追究。

　　学校相关职能部门将按照职责分工，积极参与处理处罚和责任追究工作。应该给予党纪、政纪处分的，纪检监察部门将严格执纪执法，坚决查处；对相关责任人员的组织处理，组织人事部门将及时办理；对存在财政违法行为的单位和个人，依法进行处理处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

　　（四）注重源头防治，进一步建立健全长效机制

　　学校将按照更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为根本任务积极推进。从完善制度、深化改革、加强监督、注重教育等方面入手，有针对性地出台制度、采取措施、推进改革，建立和完善防治“小金库”的长效机制。