中国地质大学（武汉）

关于2016年开展“财务报销违规问题”专项治理工作的实施方案

　　根据省纪委《关于印发< 关于2016年开展等“六个专项治理”的工作方案>的通知》（鄂纪文[2016]25号）要求，学校将于2016年5月25日至2016年6月30日在全校范围开展财务报销违规问题专项治理工作，具体方案如下：

　　一、成立“财务报销违规问题”专项治理工作领导小组

　　组　长：成金华、赖旭龙

　　副组长：张　玮、陶继东、杨从印

　　成　员：高明治、王　芳、刘　琴、刘锐军

　　专项治理工作领导小组办公室设在财务处，办公室主任由张玮同志兼任。

　　二、本次专项治理活动的主要内容为监督检查各单位2015年7月1日—2016年6月30日期间，财务报销中的违规违纪问题；检查《湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）》（鄂财综发[2016]6号）的贯彻执行情况；对2015年度票据专项治理检查过的单位整改情况进行“回头看”，对重点问题延伸检查有关单位，并追溯到以前年度。治理的重点问题包括：

　　1.报销内容是否真实合规（重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆维修费、交通费、物业费、资料费、电脑耗材费、课酬临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等）。

　　2.报销票据是否真实合规。

　　3.虚列事项套取现金，私设“小金库”。

　　4.报销不属于本单位业务范围的票据。

　　5.报销事项附件不齐全（重点是发票无印章、无开票人，发票抬头为个人，品名数量金额涂改，商品单价数量异常，报销金额与票据金额不符，票据内容填制不完整等）。

　　6.报销审批手续不符合规定（重点是报告审批单、经手人、证明人、领导签批不齐全，未实行政府采购、未履行“三重一大”决策程序、资产处置程序不到位、工程及维修审批程序不到位、越权审批事项等）。

　　三、本次专项治理工作按如下步骤进行

　　第一阶段：校内自查自纠阶段（5月25日至6月5日）

　　1、各学院、部门通过财务主页，查询本单位自2015年7月1日以来所有支出，逐笔、全面自查，主动纠正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面达到100%。单位负责人对本单位自查情况负责。

　　2、6月5日前，各学院（课部）、处（室）、直属单位对本单位自查结果如实填报“‘财务报销违规问题专项治理’自查情况统计表”（附表），不得隐匿不报或少报、漏报。对检查发现的问题，要主动纠正，全面整改，并将自纠、整改情况报财务处。

　　3、6月6日至6月25日为学校重点检查阶段。学校将聘请会计师事务所，在各单位自查自纠的基础上按30%比例重点抽查，重点抽查对象包括有群众举报的部门和单位、检查次数少、自查自纠措施不得力、工作走过场的部门和单位。

　　4、6月30日前向湖北省专项治理工作专班报送自查自纠报告及相关表格。

　　第二阶段：重点检查阶段（7月至9月中旬）

　　湖北省专项治理专班将抽调政治素质高、业务能力强的人员，由厅（局）级领导带队，对部分单位开展抽查，重点检查中发现的违纪违规问题线索，及时移交同级纪检监察机关调查处理。

　　第三阶段：整改落实阶段（9月下旬至10月中旬）

　　各单位针对检查工作中发现的问题，研究制定整改措施并抓好落实，做到财务违规问题处理到位、违纪责任人处理到位。要深入剖析问题原因，健全完善制度，强化源头治理，建立和完善规范财务票据使用管理长效机制。

　　本次“财务报销违规问题”专项治理工作，是按照省纪委《关于2016年开展财务报销违规问题等“六个专项治理”的工作方案》（鄂纪文[2016]25号）的要求开展的，请各单位高度重视，切实将整治工作落到实处，取得实效，按时间要求切实做好自查自纠工作。

　　附件：点击下载 “财务报销违规问题专项治理”自查情况统计表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国地质大学（武汉）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一六年五月二十三日